《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》規(guī)定，律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)，是決定或者批準(zhǔn)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為應(yīng)當(dāng)審查的書(shū)面文件。

　　律師事務(wù)所如何做好國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓法律服務(wù)，在哪一階段介入到產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作，法律意見(jiàn)書(shū)在國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓中的作用如何發(fā)揮，本人結(jié)合工作實(shí)踐，提出以下意見(jiàn)。
　　一、出具法律意見(jiàn)書(shū)的時(shí)間和律師介入產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作的時(shí)間
　　《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》第二十八條規(guī)定，決定或者批準(zhǔn)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，應(yīng)當(dāng)審查律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)。
　　由此可見(jiàn)，律師事務(wù)所的法律意見(jiàn)書(shū)，應(yīng)當(dāng)是在國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和所出資企業(yè)決定或者批準(zhǔn)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為之前出具，它是國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和所出資企業(yè)，決定或者批準(zhǔn)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的重要依據(jù)。然而，在目前的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的實(shí)踐中，許多轉(zhuǎn)讓方是在向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)提交公開(kāi)轉(zhuǎn)讓信息的有關(guān)文件時(shí)，才知道或才想到律師事務(wù)所的法律意見(jiàn)書(shū)，只好臨時(shí)委托律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)，而此時(shí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和所出資企業(yè)已經(jīng)作出了轉(zhuǎn)讓企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的決定或者批準(zhǔn)。此種做法實(shí)際上是不符合《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》的規(guī)定的。
　　規(guī)定國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和所出資企業(yè)決定或者批準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓行為時(shí)應(yīng)當(dāng)審查法律意見(jiàn)書(shū)，一個(gè)重要原因就是為了保證轉(zhuǎn)讓行為決策的合法性，同時(shí)也為決策者降低和分散決策的法律風(fēng)險(xiǎn)。這是因?yàn)閲?guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，涉及到多方面的法律關(guān)系和法律規(guī)定，稍有不慎就可能出現(xiàn)問(wèn)題，乃至造成國(guó)有資產(chǎn)的重大損失。
　　由于在決定或者批準(zhǔn)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為時(shí)就需要審查法律意見(jiàn)書(shū)，所以律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓方草擬轉(zhuǎn)讓方案時(shí)介入國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作，通過(guò)調(diào)查了解轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目的具體情況，為制訂轉(zhuǎn)讓方案提供法律咨詢，為起草法律意見(jiàn)書(shū)收集準(zhǔn)備材料，保證所出具的法律意見(jiàn)書(shū)的及時(shí)、真實(shí)、合法、全面。
　　二、誰(shuí)應(yīng)當(dāng)審讀法律意見(jiàn)書(shū)
　　誰(shuí)應(yīng)當(dāng)審讀法律意見(jiàn)書(shū)呢？根據(jù)《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》第二十五條、第二十六條和第二十八條的規(guī)定：
　?。ㄒ唬Q定或者批準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓行為的決策機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審讀法律意見(jiàn)書(shū)。因?yàn)槠髽I(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為具有法律風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的操作具有法律專業(yè)性。引進(jìn)法律服務(wù)機(jī)構(gòu)，有助于國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和所出資企業(yè)在決定或者批準(zhǔn)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為時(shí)嚴(yán)格遵守法律規(guī)定，分散法律風(fēng)險(xiǎn)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。
　　（二）產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審讀法律意見(jiàn)書(shū)。審讀的主要內(nèi)容包括：
　　1、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)是否依法設(shè)立，目前是否合法存續(xù)；
　　2、擬轉(zhuǎn)讓的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的股權(quán)是否受到限制，是否可以轉(zhuǎn)讓；
　　3、轉(zhuǎn)讓方是否有權(quán)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的產(chǎn)權(quán)；
　　4、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案是否合法。
　　5、法律意見(jiàn)書(shū)對(duì)上述問(wèn)題是否發(fā)表了明確肯定的意見(jiàn)。
　　6、律師是否在法律意見(jiàn)書(shū)中明確陳述了本次企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為合法的意見(jiàn)。
　　如果法律意見(jiàn)書(shū)具備以上內(nèi)容，就可以認(rèn)為本次企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為已經(jīng)不存在法律風(fēng)險(xiǎn)。如果法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生了，責(zé)任也不在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)。
　　（三）意向受讓方應(yīng)該審讀法律意見(jiàn)書(shū)。無(wú)論意向受讓方是個(gè)人還是企業(yè)，都應(yīng)當(dāng)首先考慮此次的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓是否合法，否則一切都無(wú)從談起。轉(zhuǎn)讓方和產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向意向受讓方提供法律意見(jiàn)書(shū)。
　　三、法律意見(jiàn)書(shū)是不可替代的
　　在企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中，律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)是不可替代的。
　　首先，從《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》的要求來(lái)看，法律意見(jiàn)書(shū)是整個(gè)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中的一項(xiàng)必備的法律文件。轉(zhuǎn)讓方內(nèi)部的分析判斷意見(jiàn)，不能代替律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)。
　　其次，《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》之所以要在國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作中引進(jìn)包括律師事務(wù)所在內(nèi)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，是為了通過(guò)中介機(jī)構(gòu)的工作，使企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作做到公開(kāi)、公平、公正。
　　第三，盡管轉(zhuǎn)讓方的職能部門(mén)和工作人員（包括專職的法律工作人員）對(duì)擬轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)的企業(yè)更了解，對(duì)有關(guān)情況更熟悉。但是，他們作為內(nèi)部人員會(huì)把更多注意力放在如何完成產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作上，而不是放在如何發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和防范風(fēng)險(xiǎn)上。律師的介入，將會(huì)有助于及時(shí)發(fā)現(xiàn)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓中存在的法律問(wèn)題，律師的專業(yè)知識(shí)將有助于有關(guān)法律問(wèn)題的解決。
　　四、法律意見(jiàn)書(shū)的主要內(nèi)容
　　關(guān)于法律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)當(dāng)具備哪些主要內(nèi)容，《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》并沒(méi)有具體規(guī)定，目前律師界對(duì)此亦沒(méi)有統(tǒng)一的行業(yè)規(guī)范。筆者根據(jù)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)為《關(guān)于企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律意見(jiàn)書(shū)》至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
　?。ㄒ唬┺D(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)所涉及的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)”）的基本情況；
　?。ǘ┺D(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的產(chǎn)權(quán)構(gòu)成情況；
　?。ㄈ┺D(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的章程或合資合同是否限制股權(quán)的轉(zhuǎn)讓；
　?。ㄋ模M轉(zhuǎn)讓的產(chǎn)權(quán)是否存在擔(dān)?；蛩痉ūＨ欠裼械谌藢?duì)其主張權(quán)利；
　　（五）現(xiàn)行法律法規(guī)是否限制轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的產(chǎn)權(quán)；
　?。┺D(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的股東會(huì)或董事會(huì)對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的決議情況；
　?。ㄆ撸┏钟修D(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的企業(yè)是否已經(jīng)作出關(guān)于轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)的決議，法律法規(guī)和該企業(yè)章程是否限制其轉(zhuǎn)讓有關(guān)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的產(chǎn)權(quán)；
　?。ò耍┢髽I(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案是否合法，其實(shí)施是否存在法律障礙。
　　《關(guān)于企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律意見(jiàn)書(shū)》是否應(yīng)當(dāng)審查職工代表大會(huì)決議和債權(quán)金融機(jī)構(gòu)同意轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)的意見(jiàn)呢？應(yīng)當(dāng)視情況而定。
　　五、出具法律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)履行的職責(zé)
　　律師事務(wù)所為企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為出具的法律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)當(dāng)真實(shí)、合法、全面。
　　真實(shí)，就是要求法律意見(jiàn)書(shū)中所表述的事實(shí)應(yīng)當(dāng)來(lái)自客觀實(shí)際，律師所發(fā)表的意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)是依據(jù)已有的真實(shí)的證據(jù)所得出的；合法，就是要求律師嚴(yán)格依照現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件對(duì)已知事實(shí)進(jìn)行分析并得出符合法律邏輯的結(jié)論；全面，就是要求律師根據(jù)出具法律意見(jiàn)書(shū)的目的，全面確認(rèn)與出具法律意見(jiàn)書(shū)之目的有關(guān)的事實(shí)并得出所有需要作出的結(jié)論。只有使法律意見(jiàn)書(shū)內(nèi)容達(dá)到真實(shí)、合法、全面，才能夠說(shuō)律師事務(wù)所履行了其為客戶出具法律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)履行的職責(zé)。為了使法律意見(jiàn)書(shū)達(dá)到真實(shí)、合法、全面的要求，律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)較早介入到企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目工作中去，進(jìn)行盡職調(diào)查。
　　六、出具法律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任
　　律師事務(wù)所為企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為出具法律意見(jiàn)書(shū)后，應(yīng)當(dāng)對(duì)法律意見(jiàn)書(shū)內(nèi)容的真實(shí)性和合法性負(fù)責(zé)，應(yīng)當(dāng)對(duì)法律意見(jiàn)書(shū)內(nèi)容滿足企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的需要負(fù)責(zé)。對(duì)此，律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)有充分的認(rèn)識(shí)。不能為了承攬業(yè)務(wù)，而忽視了責(zé)任和可能發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。律師事務(wù)所出具的每一份法律意見(jiàn)書(shū)所涉及的主要內(nèi)容和結(jié)論可能都是一樣的，但是，在出具每一份法律意見(jiàn)書(shū)之前，律師都應(yīng)當(dāng)進(jìn)行必要的調(diào)查和審查，而決不是一份法律意見(jiàn)書(shū)適用所有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，不做任何工作照抄前一份法律意見(jiàn)書(shū)的內(nèi)容。
　　由于國(guó)務(wù)院國(guó)資委并不是律師行業(yè)的主管部門(mén)，律師行業(yè)也沒(méi)有企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓法律意見(jiàn)書(shū)的統(tǒng)一規(guī)則。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)（尤其是上海、天津、北京三大產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)）應(yīng)與律師事務(wù)所進(jìn)行廣泛的溝通，從事國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易法律服務(wù)的律師事務(wù)所之間也應(yīng)加強(qiáng)溝通，經(jīng)過(guò)溝通，逐步達(dá)成共識(shí)，形成各方認(rèn)可的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和行為規(guī)范.

來(lái)源：《產(chǎn)權(quán)導(dǎo)刊》時(shí)間： 2005-6-6